Річна фінансова звітність підприємства
| Date. (рік, місяць, число) | 2013 | 01 | 01 | ||
|---|---|---|---|
| Entreprise | Société anonyme publique "Ichnianskyi Dairy and Cannery" (laiterie et conserverie) | par EDRPOU | 00381152 |
| Territoire. | par classificateur de l'activité économique étrangère | 7421710100 | |
| Forme organisationnelle et juridique de l'entreprise | Selon les normes IFRS | 233 | |
| Organisme de l'administration publique | pour SPODU | 0 | |
| Type d'activité économique | Оптова торгівля молочними продуктами, яйцями, харчовими оліями та жирами | par KVED | 46.33 |
| Середня кількість працівників | 251 | ||
| Unité de mesure : | mille UAH. | ||
| Adresse : | 16703, Чернiгiвська обл., м. Iчня, вул. Вишнева, 4 | ||
| Складено (зробити позначку “v” у відповідній клітинці): | |||
| за положеннями (стандартами бухгалтерського обліку) | |||
| за міжнародними стандартами фінансової звітності | V | ||
| Баланс станом на 2012 рік |
| I. Actifs non courants | |||
|---|---|---|---|
| Immobilisations incorporelles : | |||
| - valeur résiduelle | 010 | 32752 | 32752 |
| - coût initial | 011 | 32752 | 32752 |
| - amortissements cumulés | 012 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Construction en cours | 020 | 0 | 0 |
| Immobilisations corporelles : | |||
| - valeur résiduelle | 030 | 34548 | 37423 |
| - coût initial | 031 | 37183 | 40923 |
| - l'usure | 032 | ( 2635 ) | ( 3500 ) |
| Actifs biologiques à long terme : | |||
| - Juste valeur (résiduelle) | 035 | 0 | 0 |
| - coût initial | 036 | 0 | 0 |
| - amortissements cumulés | 037 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Investissements financiers à long terme : | |||
| - comptabilisés selon la méthode de la mise en équivalence | 040 | 0 | 0 |
| - Autres investissements financiers | 045 | 0 | 0 |
| Créances à long terme | 050 | 0 | 0 |
| Juste valeur (résiduelle) des immeubles de placement | 055 | 0 | 0 |
| Coût des immeubles de placement | 056 | 0 | 0 |
| Amortissement des immeubles de placement | 057 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Actifs d'impôts différés | 060 | 0 | 4 |
| Goodwill | 065 | 0 | 0 |
| Autres actifs non courants | 070 | 0 | 0 |
| Ecart de consolidation | 075 | 0 | 0 |
| Total pour la section I | 080 | 67300 | 70179 |
| II. L'actif circulant | |||
| Inventaires | 100 | 3725 | 6547 |
| Actifs biologiques courants | 110 | 0 | 0 |
| Travaux en cours | 120 | 0 | 0 |
| Produits finis | 130 | 4491 | 5712 |
| Produits. | 140 | 0 | 0 |
| Billets à ordre reçus | 150 | 0 | 0 |
| Créances pour biens, travaux et services : | |||
| - valeur nette de réalisation | 160 | 28838 | 41093 |
| - coût initial | 161 | 28863 | 41106 |
| - provision pour créances douteuses | 162 | ( 25 ) | ( 13 ) |
| Comptes débiteurs : | |||
| - sur le budget | 170 | 2215 | 1074 |
| - sur les avances émises | 180 | 45820 | 71147 |
| - des produits à recevoir | 190 | 0 | 0 |
| - à partir de calculs internes | 200 | 0 | 0 |
| Autres créances à court terme | 210 | 1541 | 7303 |
| Investissements financiers courants | 220 | 0 | 0 |
| Trésorerie et équivalents de trésorerie : | |||
| - en monnaie nationale | 230 | 4 | 431 |
| - y compris à la caisse | 231 | 0 | 0 |
| - en devises étrangères | 240 | 0 | 0 |
| Autres actifs courants | 250 | 0 | 0 |
| Total pour la section II | 260 | 86634 | 133307 |
| III. Dépenses payées d'avance | 270 | 0 | 0 |
| IV. Actifs non courants et groupes à céder | 275 | 0 | 0 |
| Bilan | 280 | 153934 | 203486 |
| I. Capitaux propres | |||
|---|---|---|---|
| Capital social | 300 | 110 | 110 |
| Capital social | 310 | 0 | 0 |
| Capital investi supplémentaire | 320 | 0 | 0 |
| Autres capitaux supplémentaires | 330 | 0 | 0 |
| Capital de réserve | 340 | 0 | 0 |
| Bénéfices non distribués (perte non couverte) | 350 | 68089 | 68192 |
| Capital non versé | 360 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Capital retiré | 370 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Différences de change cumulées | 375 | 0 | 0 |
| Total pour la section I | 380 | 68199 | 68302 |
| Part des minoritaires | 385 | 0 | 0 |
| II. Garantie pour les paiements et charges suivants | |||
| Prestations au personnel | 400 | 0 | 10 |
| Autres garanties | 410 | 0 | 0 |
| Montant des réserves d'assurance | 415 | 0 | 0 |
| Montant des parts des réassureurs dans les provisions techniques | 416 | 0 | 0 |
| Financement ciblé | 420 | 0 | 0 |
| З рядка 420 графа 4 Сума благодійної допомоги (421) | 421 | 0 | |
| Total pour la section II | 430 | 0 | 10 |
| III. Dettes à long terme | |||
| Prêts bancaires à long terme | 440 | 0 | 0 |
| Autres passifs financiers non courants | 450 | 0 | 0 |
| Passifs d'impôts différés | 460 | 0 | 0 |
| Autres passifs non courants | 470 | 0 | 0 |
| Total pour la section III | 480 | 0 | 0 |
| IV. Passif à court terme | |||
| Prêts bancaires à court terme | 500 | 0 | 0 |
| Dettes à court terme sur passifs à long terme | 510 | 0 | 0 |
| Billets à ordre émis | 520 | 0 | 0 |
| Dettes pour biens, travaux et services | 530 | 31728 | 53822 |
| Passif à court terme sur les règlements : | |||
| - des avances reçues | 540 | 0 | 0 |
| - sur le budget | 550 | 66 | 115 |
| - des paiements extrabudgétaires | 560 | 0 | 0 |
| - l'assurance | 570 | 190 | 343 |
| - sur la rémunération du travail | 580 | 390 | 710 |
| - avec les participants | 590 | 0 | 0 |
| - à partir de calculs internes | 600 | 0 | 0 |
| Passifs liés aux actifs non courants et aux groupes à céder détenus en vue de la vente | 605 | 0 | 0 |
| Autres passifs courants | 610 | 53361 | 80184 |
| Total pour la section IV | 620 | 85735 | 135174 |
| V. Revenus différés | 630 | 0 | 0 |
| Bilan | 640 | 153934 | 203486 |
| Notes. | звiт про фiнансовий стан ( Баланс) пiдготовлений на основi iсторичної собiвартостi , за винятком оцiнки за справедливою вартiстю окремих фiнансових iнструментiв на дату першого застосування МСФЗ вiдповiдно до МСФЗ 1 « Перше застосування мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi». Для оцiнки всiх визнаних активiв та зобов’язань застосовуються правила оцiнки ( з урахуванням виключень), передбаченi МСФЗ. Всi коригування, пов’язанi з переходом на МСФЗ, на дату їх першого застосування визнанi безпосередньо у складi нерозподiлених прибуткiв. Нарахування зносу основних засобiв здiйснювалось прямолiнiйним методом. Фiнансовi активи, утримуванi до погашення вiдсутнi. Метод визначення величини сумнiвних боргiв на основi платоспроможностi окремих дебiторiв. |
|---|---|
| Directeur. | Кудрик Володимир Костянтинович |
| Chef comptable | Oleg Vladimirovich Ilchenko |
| Звіт про фінансові результати за 2012 рік |
| I. RÉSULTATS FINANCIERS |
| Revenus (recettes) provenant de la vente de produits (biens, travaux, services) | 010 | 243654 | 0 |
| Taxe sur la valeur ajoutée | 015 | 40609 | 0 |
| Droits d'accises | 020 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| 025 | ( 0 ) | ( 0 ) | |
| Autres déductions du revenu | 030 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Revenu net (recettes) provenant de la vente de produits (biens, travaux, services) | 035 | 203045 | 0 |
| Coût des ventes de produits (biens, travaux, services) | 040 | ( 176211 ) | ( 0 ) |
| Marge brute : | |||
| - bénéfice | 050 | 26834 | 0 |
| - dommages | 055 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Autres produits d'exploitation | 060 | 873 | 0 |
| Y compris les revenus provenant de la comptabilisation initiale des actifs biologiques et des produits agricoles obtenus à partir d'activités agricoles | 061 | 0 | 0 |
| Frais administratifs | 070 | ( 1617 ) | ( 0 ) |
| Frais de vente et de distribution | 080 | ( 17820 ) | ( 0 ) |
| Autres charges d'exploitation | 090 | ( 8094 ) | ( 0 ) |
| Y compris les dépenses liées à la comptabilisation initiale des actifs biologiques et des produits agricoles obtenus à partir d'activités agricoles | 091 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Résultats financiers des activités d'exploitation : | |||
| - bénéfice | 100 | 176 | 0 |
| - dommages | 105 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Revenus des participations | 110 | 0 | 0 |
| Autres produits financiers | 120 | 0 | 0 |
| Autres revenus | 130 | 0 | 0 |
| З рядка 130 графа 3 Дохід, пов’язаний з благодійною допомогою (131) | 131 | 0 | |
| Charges financières | 140 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Pertes liées à la participation au capital | 150 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Autres dépenses | 160 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Gain (perte) d'inflation sur les éléments monétaires | 165 | 0 | 0 |
| Résultats financiers des activités ordinaires avant impôts : | |||
| - bénéfice | 170 | 176 | 0 |
| - dommages | 175 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Y compris le bénéfice des activités abandonnées et/ou la plus-value sur la réévaluation des actifs non courants et du groupe à céder à la suite d'activités abandonnées. | 176 | 0 | 0 |
| Y compris la perte provenant d'activités abandonnées et/ou la perte sur la réévaluation d'actifs non courants et le groupe de cession résultant d'activités abandonnées | 177 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Impôt sur le résultat des activités poursuivies | 180 | ( 73 ) | ( 0 ) |
| Impôt sur le revenu des activités poursuivies | 185 | 0 | 0 |
| Résultats financiers des activités ordinaires : | |||
| - bénéfice | 190 | 103 | 0 |
| - dommages | 195 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Extraordinaire : | |||
| - revenus | 200 | 0 | 0 |
| - coûts | 205 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Impôts sur les bénéfices extraordinaires | 210 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Part des minoritaires | 215 | 0 | 0 |
| Propre : | |||
|---|---|---|---|
| - bénéfice | 220 | 103 | 0 |
| - dommages | 225 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Fournir des incitations financières | 226 | 0 | 0 |
| II. ÉLÉMENTS DES DÉPENSES DE FONCTIONNEMENT |
| Coûts des matériaux | 230 | 150213 | 0 |
| Coûts salariaux | 240 | 7098 | 0 |
| Contributions aux activités sociales | 250 | 2833 | 0 |
| Dépréciation et amortissement | 260 | 951 | 0 |
| Autres charges d'exploitation | 270 | 42647 | 0 |
| Ensemble | 280 | 203742 | 0 |
| III. CALCUL DES INDICATEURS DE RENDEMENT POUR LES ACTIONNAIRES |
| Nombre annuel moyen d'actions ordinaires | 300 | 439404 | 439404 |
| Nombre annuel moyen ajusté d'actions ordinaires | 310 | 439404 | 439404 |
| Résultat net par action ordinaire | 320 | 0 | 0 |
| Résultat net ajusté par action ordinaire | 330 | 0 | 0 |
| Dividendes par action ordinaire | 340 | 0 | 0 |
| Notes. | Звiт про фiнансовi результати за звiтний рiк складено вiдповiдно МСФЗ 1 « Перше застосування мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi» без порiвняльних даних. Доходи отриманi вiд здiйснення операцiйної дiяльностi, сума доходу визнана згiдно з МСБО 18 « Дохiд». Надзвичайних доходiв та витрат не було. |
|---|---|
| Directeur. | Кудрик Володимир Костянтинович |
| Chef comptable | Oleg Vladimirovich Ilchenko |
| Звіт про рух грошових коштів за 2012 рік |
| I. Flux de trésorerie provenant des activités opérationnelles | |||
|---|---|---|---|
| Надходження від: | |||
| Реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | 010 | 234075 | 0 |
| Погашення векселів одержаних | 015 | 0 | 0 |
| Покупців і замовників авансів | 020 | 0 | 0 |
| Повернення авансів | 030 | 7767 | 0 |
| Установ банків відстотків за поточними рахунками | 035 | 0 | 0 |
| Бюджету податку на додану вартість | 040 | 0 | 0 |
| Повернення інших податків і зборів (обов’язкових платежів) | 045 | 1 | 0 |
| Отримання субсидій, дотацій | 050 | 0 | 0 |
| Цільового фінансування | 060 | 0 | 0 |
| Борників неустойки (штрафів, пені) | 070 | 0 | 0 |
| Autres revenus | 080 | 63686 | 0 |
| Витрачання на оплату: | |||
| Товарів (робіт, послуг) | 090 | 166673 | 0 |
| Авансів | 095 | 79181 | 0 |
| Повернення авансів | 100 | 2985 | 0 |
| Працівникам | 105 | 5427 | 0 |
| Витрат на відрядження | 110 | 0 | 0 |
| Зобов’язань з податку на додану вартість | 115 | 0 | 0 |
| Зобов’язань з податку на прибуток | 120 | 77 | 0 |
| Відрахувань на соціальні заходи | 125 | 2680 | 0 |
| Зобов’язань з інших податків і зборів (обов’язкових платежів) | 130 | 937 | 0 |
| Цільових внесків | 140 | 0 | 0 |
| Інші витрачання | 145 | 42949 | 0 |
| Flux de trésorerie nets avant éléments extraordinaires | 150 | 4620 | 0 |
| Flux de trésorerie liés à des événements extraordinaires | 160 | 0 | 0 |
| Flux de trésorerie nets provenant des activités opérationnelles | 170 | 4620 | 0 |
| II. Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement | |||
|---|---|---|---|
| Mise en œuvre : | |||
| - investissement financier | 180 | 0 | 0 |
| - actifs non courants | 190 | 0 | 0 |
| - complexes immobiliers | 200 | 0 | 0 |
| Résultats : | |||
| - intérêt | 210 | 0 | 0 |
| - dividendes | 220 | 0 | 0 |
| Autres revenus | 230 | 0 | 0 |
| Acquisitions : | |||
| - investissement financier | 240 | 0 | 0 |
| - actifs non courants | 250 | 4193 | 0 |
| - complexes immobiliers | 260 | 0 | 0 |
| Autres paiements | 270 | 0 | 0 |
| Flux de trésorerie nets avant éléments extraordinaires | 280 | -4193 | 0 |
| Flux de trésorerie liés à des événements extraordinaires | 290 | 0 | 0 |
| Flux de trésorerie nets provenant des activités d'investissement | 300 | -4193 | 0 |
| III. Flux de trésorerie liés aux activités de financement | |||
| Flux d'actions | 310 | 0 | 0 |
| Prêts reçus | 320 | 0 | 0 |
| Autres revenus | 330 | 0 | 0 |
| Remboursement de prêts | 340 | 0 | 0 |
| Dividendes versés | 350 | 0 | 0 |
| Autres paiements | 360 | 0 | 0 |
| Flux de trésorerie nets avant éléments extraordinaires | 370 | 0 | 0 |
| Flux de trésorerie liés à des événements extraordinaires | 380 | 0 | 0 |
| Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement | 390 | 0 | 0 |
| Flux de trésorerie nets pour la période de référence | 400 | 427 | 0 |
| Solde au début de l'année | 410 | 4 | 0 |
| Effet des variations des taux de change sur le solde de trésorerie | 420 | 0 | 0 |
| Solde du fonds à la fin de l'année | 430 | 431 | 0 |
| Notes. | Фiнансовий звiт складено у вiдповiдностi до МС БО 7 « Звiт про рух грошових коштiв» без порiвняльних даних. Грошовi потоки у звiтному роцi роздiленi на операцiйнi та iнвестицiйнi. Руху грошових коштiв вiд фiнансової дiяльностi у звiтному роцi не було. Негрошових операцiй вiд iнвестицiйної та фiнансової дiяльностi не було. Залишку грошових коштiв, якi є в наявностi у пiдприємства i не доступнi для використання немає. Придбання або продажi майнового комплексу протягом року не було. |
|---|---|
| Directeur. | Кудрик Володимир Костянтинович |
| Chef comptable | Oleg Vladimirovich Ilchenko |
| Звіт про власний капітал за 2012 рік |
| Solde au début de l'année | 010 | 110 | 0 | 0 | 0 | 0 | 68089 | 0 | 0 | 68199 |
| Correction : | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Changement de méthode comptable | 020 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Corriger les erreurs | 030 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Autres changements | 040 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Solde ajusté au début de l'année | 050 | 110 | 0 | 0 | 0 | 0 | 68089 | 0 | 0 | 68199 |
| Réévaluation des actifs : | ||||||||||
| Réévaluation des immobilisations corporelles | 060 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Dépréciation des immobilisations corporelles | 070 | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Réévaluation des constructions en cours | 080 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Dépréciation des constructions en cours | 090 | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Réévaluation des immobilisations incorporelles | 100 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Dépréciation des immobilisations incorporelles | 110 | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Використання дооцінки необоротних активів | 120 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Bénéfice net (perte nette) pour la période de référence | 130 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 103 | 0 | 0 | 103 |
| Distribution des bénéfices : | ||||||||||
| Distributions aux propriétaires (dividendes) | 140 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Affectation du bénéfice au capital social | 150 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Contributions au capital de réserve | 160 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Сума чистого прибутку, належна до бюджету відповідно до законодавства | 170 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Contributions des participants : | ||||||||||
| Contributions au capital | 180 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Remboursement de la dette en capital | 190 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Сума чистого прибутку на створення спеціальних (цільових) фондів | 200 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Retrait du capital : | ||||||||||
| Rachat d'actions (enjeux) | 210 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Revente d'actions propres | 220 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Annulation des actions rachetées (enjeux) | 230 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Retrait d'une participation | 240 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Réduction de la valeur nominale des actions | 250 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Autres variations des capitaux propres : | ||||||||||
| Passation par pertes et profits des pertes non couvertes | 260 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Actifs reçus à titre gratuit | 270 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 280 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Total des variations des capitaux propres | 290 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 103 | 0 | 0 | 103 |
| Solde à la fin de l'année | 300 | 110 | 0 | 0 | 0 | 0 | 68192 | 0 | 0 | 68302 |
| Notes. | звiт складено без порiвняльних даних, ретроспективний перерахунок не проводився. Всi коригування, пов’язанi з переходом на МСФЗ, на дату їх першого застосування визнанi безпосередньо у складi нерозподiлених прибуткiв. Розмiр статутного капiталу не змiнювався. Статутний капiтал сплачено повнiстю. |
|---|---|
| Directeur. | Кудрик Володимир Костянтинович |
| Chef comptable | Oleg Vladimirovich Ilchenko |