Informations sur les certificats de titres émis
États financiers annuels
| Date. | 01.01.2011 | ||
|---|---|---|---|
| Entreprise | Société anonyme publique "Ichnianskyi Dairy and Cannery" (laiterie et conserverie) | par EDRPOU | 00381152 |
| Territoire. | Ukraine Chernihiv PO Box 16703 Chernihiv region, Ichnia, 4 Vyshneva str. | par classificateur de l'activité économique étrangère | 7421710100 |
| Forme organisationnelle et juridique de l'entreprise | ВІДКРИТЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО | Selon les normes IFRS | 231 |
| Organisme de l'administration publique | Не визначено | pour SPODU | 0 |
| Type d'activité économique | Transformation du lait et production de fromage | par KVED | 15.51.0 |
| Unité de mesure : | mille UAH. | Somme de contrôle | |
| Adresse : | Ukraine Chernihiv PO Box 16703 Chernihiv region, Ichnia, 4 Vyshneva str. | ||
| Баланс станом на рік |
| I. Actifs non courants | |||
|---|---|---|---|
| Immobilisations incorporelles : | |||
| - valeur résiduelle | 010 | ||
| - coût initial | 011 | ||
| - amortissements cumulés | 012 | ( ) | ( ) |
| Construction en cours | 020 | ||
| Immobilisations corporelles : | |||
| - valeur résiduelle | 030 | ||
| - coût initial | 031 | ||
| - l'usure | 032 | ( ) | ( ) |
| Actifs biologiques à long terme : | |||
| - Juste valeur (résiduelle) | 035 | ||
| - coût initial | 036 | ||
| - amortissements cumulés | 037 | ( ) | ( ) |
| Investissements financiers à long terme : | |||
| - comptabilisés selon la méthode de la mise en équivalence | 040 | ||
| - Autres investissements financiers | 045 | ||
| Créances à long terme | 050 | ||
| Juste valeur (résiduelle) des immeubles de placement | 055 | ||
| Coût des immeubles de placement | 056 | ||
| Amortissement des immeubles de placement | 057 | ( ) | ( ) |
| Actifs d'impôts différés | 060 | ||
| Goodwill | 065 | ||
| Autres actifs non courants | 070 | ||
| Ecart de consolidation | 075 | ||
| Total pour la section I | 080 | ||
| II. L'actif circulant | |||
| Inventaires | 100 | ||
| Actifs biologiques courants | 110 | ||
| Travaux en cours | 120 | ||
| Produits finis | 130 | ||
| Produits. | 140 | ||
| Billets à ordre reçus | 150 | ||
| Créances pour biens, travaux et services : | |||
| - valeur nette de réalisation | 160 | ||
| - coût initial | 161 | ||
| - provision pour créances douteuses | 162 | ( ) | ( ) |
| Comptes débiteurs : | |||
| - sur le budget | 170 | ||
| - sur les avances émises | 180 | ||
| - des produits à recevoir | 190 | ||
| - à partir de calculs internes | 200 | ||
| Autres créances à court terme | 210 | ||
| Investissements financiers courants | 220 | ||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie : | |||
| - en monnaie nationale | 230 | ||
| - y compris à la caisse | 231 | ||
| - en devises étrangères | 240 | ||
| Autres actifs courants | 250 | ||
| Total pour la section II | 260 | ||
| III. Dépenses payées d'avance | 270 | ||
| IV. Actifs non courants et groupes à céder | 275 | ||
| Bilan | 280 | ||
| I. Capitaux propres | |||
|---|---|---|---|
| Capital social | 300 | 110 | 110 |
| Capital social | 310 | 0 | 0 |
| Capital investi supplémentaire | 320 | 0 | 0 |
| Autres capitaux supplémentaires | 330 | 43844 | 43844 |
| Capital de réserve | 340 | 0 | 0 |
| Bénéfices non distribués (perte non couverte) | 350 | 14862 | 24153 |
| Capital non versé | 360 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Capital retiré | 370 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Différences de change cumulées | 375 | 0 | 0 |
| Total pour la section I | 380 | 58816 | 68107 |
| Part des minoritaires | 385 | 0 | 0 |
| II. Garantie pour les paiements et charges suivants | |||
| Prestations au personnel | 400 | 0 | 0 |
| Autres garanties | 410 | 0 | 0 |
| Montant des réserves d'assurance | 415 | 0 | 0 |
| Montant des parts des réassureurs dans les provisions techniques | 416 | 0 | 0 |
| Financement ciblé | 420 | 0 | 0 |
| Total pour la section II | 430 | 0 | 0 |
| III. Dettes à long terme | |||
| Prêts bancaires à long terme | 440 | 0 | 0 |
| Autres passifs financiers non courants | 450 | 0 | 0 |
| Passifs d'impôts différés | 460 | 0 | 0 |
| Autres passifs non courants | 470 | 0 | 0 |
| Total pour la section III | 480 | 0 | 0 |
| IV. Passif à court terme | |||
| Prêts bancaires à court terme | 500 | 19059 | 0 |
| Dettes à court terme sur passifs à long terme | 510 | 0 | 0 |
| Billets à ordre émis | 520 | 0 | 0 |
| Dettes pour biens, travaux et services | 530 | 13368 | 10921 |
| Passif à court terme sur les règlements : | |||
| - des avances reçues | 540 | 0 | 0 |
| - sur le budget | 550 | 45 | 54 |
| - des paiements extrabudgétaires | 560 | 0 | 0 |
| - l'assurance | 570 | 119 | 159 |
| - sur la rémunération du travail | 580 | 259 | 350 |
| - avec les participants | 590 | 0 | 0 |
| - à partir de calculs internes | 600 | 2 | 4 |
| Passifs liés aux actifs non courants et aux groupes à céder détenus en vue de la vente | 605 | 0 | 0 |
| Autres passifs courants | 610 | 27948 | 58433 |
| Total pour la section IV | 620 | 60800 | 69921 |
| V. Revenus différés | 630 | 0 | 0 |
| Bilan | 640 | 119616 | 138028 |
| Notes. | |
|---|---|
| Directeur. | |
| Chef comptable |
| État des résultats financiers de l'exercice |
| I. RÉSULTATS FINANCIERS |
| Revenus (recettes) provenant de la vente de produits (biens, travaux, services) | 010 | 188378 | 146134 |
| Taxe sur la valeur ajoutée | 015 | 31396 | 24356 |
| Droits d'accises | 020 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| 025 | ( 0 ) | ( 0 ) | |
| Autres déductions du revenu | 030 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Revenu net (recettes) provenant de la vente de produits (biens, travaux, services) | 035 | 156982 | 121778 |
| Coût des ventes de produits (biens, travaux, services) | 040 | ( 133358 ) | ( 106003 ) |
| Marge brute : | |||
| - bénéfice | 050 | 23624 | 15775 |
| - dommages | 055 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Autres produits d'exploitation | 060 | 115 | 38 |
| Y compris les revenus provenant de la comptabilisation initiale des actifs biologiques et des produits agricoles obtenus à partir d'activités agricoles | 061 | 0 | 0 |
| Frais administratifs | 070 | ( 1427 ) | ( 1305 ) |
| Frais de vente et de distribution | 080 | ( 9540 ) | ( 3636 ) |
| Autres charges d'exploitation | 090 | ( 772 ) | ( 478 ) |
| Y compris les dépenses liées à la comptabilisation initiale des actifs biologiques et des produits agricoles obtenus à partir d'activités agricoles | 091 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Résultats financiers des activités d'exploitation : | |||
| - bénéfice | 100 | 12000 | 10394 |
| - dommages | 105 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Revenus des participations | 110 | 0 | 0 |
| Autres produits financiers | 120 | 1 | 25 |
| Autres revenus | 130 | 0 | 0 |
| Charges financières | 140 | ( 2605 ) | ( 664 ) |
| Pertes liées à la participation au capital | 150 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Autres dépenses | 160 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Gain (perte) d'inflation sur les éléments monétaires | 165 | 0 | 0 |
| Résultats financiers des activités ordinaires avant impôts : | |||
| - bénéfice | 170 | 9396 | 9755 |
| - dommages | 175 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Y compris le bénéfice des activités abandonnées et/ou la plus-value sur la réévaluation des actifs non courants et du groupe à céder à la suite d'activités abandonnées. | 176 | 0 | 0 |
| Y compris la perte provenant d'activités abandonnées et/ou la perte sur la réévaluation d'actifs non courants et le groupe de cession résultant d'activités abandonnées | 177 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Impôt sur le résultat des activités poursuivies | 180 | ( 105 ) | ( 54 ) |
| Impôt sur le revenu des activités poursuivies | 185 | 0 | 0 |
| Résultats financiers des activités ordinaires : | |||
| - bénéfice | 190 | 9291 | 9701 |
| - dommages | 195 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Extraordinaire : | |||
| - revenus | 200 | 0 | 0 |
| - coûts | 205 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Impôts sur les bénéfices extraordinaires | 210 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Part des minoritaires | 215 | 0 | 0 |
| Propre : | |||
|---|---|---|---|
| - bénéfice | 220 | 9291 | 9701 |
| - dommages | 225 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Fournir des incitations financières | 226 | 0 | 0 |
| II. ÉLÉMENTS DES DÉPENSES DE FONCTIONNEMENT |
| Coûts des matériaux | 230 | 133358 | 106003 |
| Coûts salariaux | 240 | 4382 | 3532 |
| Contributions aux activités sociales | 250 | 1740 | 1391 |
| Dépréciation et amortissement | 260 | 391 | 403 |
| Autres charges d'exploitation | 270 | 7936 | 811 |
| Ensemble | 280 | 147807 | 112140 |
| III. CALCUL DES INDICATEURS DE RENDEMENT POUR LES ACTIONNAIRES |
| Nombre annuel moyen d'actions ordinaires | 300 | 439404 | 439404 |
| Nombre annuel moyen ajusté d'actions ordinaires | 310 | 439404 | 439404 |
| Résultat net par action ordinaire | 320 | 21.14455 | 21.14455 |
| Résultat net ajusté par action ordinaire | 330 | 21.14455 | 21.14455 |
| Dividendes par action ordinaire | 340 | 0 | 0 |
| Notes. | L'état de la performance financière est préparé conformément aux exigences du règlement comptable (norme) 3 "État de la performance financière". Les ventes de biens sont comptabilisées selon la méthode de la comptabilité d'exercice, conformément aux dispositions des normes comptables 1 "Exigences générales en matière d'information financière" et 15 "Produits des activités ordinaires". Les dépenses liées aux activités d'exploitation, de financement et d'investissement sont réparties conformément aux dispositions de la norme comptable 16 "Dépenses". |
|---|---|
| Directeur. | |
| Chef comptable |
| Tableau des flux de trésorerie de l'exercice |
| I. Flux de trésorerie provenant des activités opérationnelles | |||
|---|---|---|---|
| Надходження від: | |||
| Реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | 010 | ||
| Погашення векселів одержаних | 015 | ||
| Покупців і замовників авансів | 020 | ||
| Повернення авансів | 030 | ||
| Установ банків відстотків за поточними рахунками | 035 | ||
| Бюджету податку на додану вартість | 040 | ||
| Повернення інших податків і зборів (обов’язкових платежів) | 045 | ||
| Отримання субсидій, дотацій | 050 | ||
| Цільового фінансування | 060 | ||
| Борників неустойки (штрафів, пені) | 070 | ||
| Autres revenus | 080 | ||
| Витрачання на оплату: | |||
| Товарів (робіт, послуг) | 090 | ||
| Авансів | 095 | ||
| Повернення авансів | 100 | ||
| Працівникам | 105 | ||
| Витрат на відрядження | 110 | ||
| Зобов’язань з податку на додану вартість | 115 | ||
| Зобов’язань з податку на прибуток | 120 | ||
| Відрахувань на соціальні заходи | 125 | ||
| Зобов’язань з інших податків і зборів (обов’язкових платежів) | 130 | ||
| Цільових внесків | 140 | ||
| Інші витрачання | 145 | ||
| Flux de trésorerie nets avant éléments extraordinaires | 150 | ||
| Flux de trésorerie liés à des événements extraordinaires | 160 | ||
| Flux de trésorerie nets provenant des activités opérationnelles | 170 | ||
| II. Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement | |||
|---|---|---|---|
| Mise en œuvre : | |||
| - investissement financier | 180 | ||
| - actifs non courants | 190 | ||
| - complexes immobiliers | 200 | ||
| Résultats : | |||
| - intérêt | 210 | ||
| - dividendes | 220 | ||
| Autres revenus | 230 | ||
| Acquisitions : | |||
| - investissement financier | 240 | ||
| - actifs non courants | 250 | ||
| - complexes immobiliers | 260 | ||
| Autres paiements | 270 | ||
| Flux de trésorerie nets avant éléments extraordinaires | 280 | ||
| Flux de trésorerie liés à des événements extraordinaires | 290 | ||
| Flux de trésorerie nets provenant des activités d'investissement | 300 | ||
| III. Flux de trésorerie liés aux activités de financement | |||
| Flux d'actions | 310 | ||
| Prêts reçus | 320 | ||
| Autres revenus | 330 | ||
| Remboursement de prêts | 340 | ||
| Dividendes versés | 350 | ||
| Autres paiements | 360 | ||
| Flux de trésorerie nets avant éléments extraordinaires | 370 | ||
| Flux de trésorerie liés à des événements extraordinaires | 380 | ||
| Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement | 390 | ||
| Flux de trésorerie nets pour la période de référence | 400 | ||
| Solde au début de l'année | 410 | ||
| Effet des variations des taux de change sur le solde de trésorerie | 420 | ||
| Solde du fonds à la fin de l'année | 430 | ||
| Notes. | |
|---|---|
| Directeur. | |
| Chef comptable |
| Звіт про власний капітал за рік |
| Solde au début de l'année | 010 | |||||||||
| Correction : | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Changement de méthode comptable | 020 | |||||||||
| Corriger les erreurs | 030 | |||||||||
| Autres changements | 040 | |||||||||
| Solde ajusté au début de l'année | 050 | |||||||||
| Réévaluation des actifs : | ||||||||||
| Réévaluation des immobilisations corporelles | 060 | |||||||||
| Dépréciation des immobilisations corporelles | 070 | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) |
| Réévaluation des constructions en cours | 080 | |||||||||
| Dépréciation des constructions en cours | 090 | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) |
| Réévaluation des immobilisations incorporelles | 100 | |||||||||
| Dépréciation des immobilisations incorporelles | 110 | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) |
| 120 | ||||||||||
| Bénéfice net (perte nette) pour la période de référence | 130 | |||||||||
| Distribution des bénéfices : | ||||||||||
| Distributions aux propriétaires (dividendes) | 140 | |||||||||
| Affectation du bénéfice au capital social | 150 | |||||||||
| Contributions au capital de réserve | 160 | |||||||||
| 170 | ||||||||||
| Contributions des participants : | ||||||||||
| Contributions au capital | 180 | |||||||||
| Remboursement de la dette en capital | 190 | |||||||||
| 200 | ||||||||||
| Retrait du capital : | ||||||||||
| Rachat d'actions (enjeux) | 210 | |||||||||
| Revente d'actions propres | 220 | |||||||||
| Annulation des actions rachetées (enjeux) | 230 | |||||||||
| Retrait d'une participation | 240 | |||||||||
| Réduction de la valeur nominale des actions | 250 | |||||||||
| Autres variations des capitaux propres : | ||||||||||
| Passation par pertes et profits des pertes non couvertes | 260 | |||||||||
| Actifs reçus à titre gratuit | 270 | |||||||||
| 280 | ||||||||||
| Total des variations des capitaux propres | 290 | |||||||||
| Solde à la fin de l'année | 300 | |||||||||
| Notes. | |
|---|---|
| Directeur. | |
| Chef comptable |
| Notes sur les états financiers annuels de l'exercice |
| I. Immobilisations incorporelles |
| Nombre moyen de salariés (personnes) : |
| Droits d'utilisation des ressources naturelles | 010 | |||||||||||||
| Droits d'utilisation des biens | 020 | |||||||||||||
| Droits sur les appellations commerciales | 030 | |||||||||||||
| Droits sur les objets de propriété industrielle | 040 | |||||||||||||
| Droits d'auteur et droits voisins | 050 | |||||||||||||
| 060 | ||||||||||||||
| Autres immobilisations incorporelles | 070 | |||||||||||||
| Ensemble | 080 | |||||||||||||
| Goodwill | 090 |
| Ligne 080, colonne 14, valeur des actifs incorporels soumis à des restrictions de propriété | (081) | |
| La valeur des actifs incorporels donnés en garantie | (082) | |
| La valeur des actifs incorporels créés par l'entreprise | (083) | |
| A la ligne 080, colonne 5, la valeur des immobilisations incorporelles reçues au titre des fonds affectés. | (084) | |
| De la ligne 080, colonne 15, amortissement cumulé des immobilisations incorporelles soumises à des restrictions de propriété | (085) |
| II. Biens, installations et équipements |
| Terrains | 100 | |||||||||||||||||
| Immeubles de placement | 105 | |||||||||||||||||
| Dépenses en capital pour les améliorations foncières | 110 | |||||||||||||||||
| Bâtiments, structures et installations de transmission | 120 | |||||||||||||||||
| Machines et équipements | 130 | |||||||||||||||||
| Véhicules | 140 | |||||||||||||||||
| Outils, appareils, inventaire (meubles) | 150 | |||||||||||||||||
| Animaux | 160 | |||||||||||||||||
| Plantes vivaces | 170 | |||||||||||||||||
| Autres immobilisations corporelles | 180 | |||||||||||||||||
| Collections de la bibliothèque | 190 | |||||||||||||||||
| Actifs corporels non courants de faible valeur | 200 | |||||||||||||||||
| Structures temporaires (non titrées) | 210 | |||||||||||||||||
| Ressources naturelles | 220 | |||||||||||||||||
| Emballage des stocks | 230 | |||||||||||||||||
| Articles de location | 240 | |||||||||||||||||
| Autres actifs corporels non courants | 250 | |||||||||||||||||
| Ensemble | 260 |
| la ligne 260, colonne 14, le coût des immobilisations faisant l'objet de restrictions de propriété prévues par la législation en vigueur | (261) | |
| La valeur des actifs immobilisés donnés en garantie | (262) | |
| la valeur résiduelle des immobilisations temporairement inutilisées (conservation, reconstruction, etc.) | (263) | |
| coût (réévalué) valeur des immobilisations corporelles entièrement amorties | (264) | |
| Immobilisations corporelles des complexes immobiliers intégraux loués | (264.1) | |
| coût (réévalué) valeur des immobilisations corporelles entièrement amorties | (265) | |
| La valeur résiduelle des immobilisations corporelles perdues à la suite d'événements extraordinaires | (265.1) | |
| De la ligne 260, colonne 5, le coût des immobilisations acquises par le biais d'un financement ciblé | (266) | |
| Coût des immobilisations corporelles faisant l'objet d'un contrat de location simple | (267) | |
| De la ligne 260, colonne 15, amortissement des immobilisations soumises à des restrictions de propriété | (268) | |
| Coût des immeubles de placement évalués à la juste valeur | (269) |
| III. Investissements en capital |
| Construction d'équipements | 280 | ||
| Achat (fabrication) d'immobilisations corporelles | 290 | ||
| Achat (fabrication) d'autres actifs non courants | 300 | ||
| Acquisition (création) d'actifs incorporels | 310 | ||
| Acquisition (culture) d'actifs biologiques à long terme | 320 | ||
| Autres | 330 | ||
| Ensemble | 340 |
| Investissements en capital dans des immeubles de placement | (341) | |
| Frais financiers inclus dans les dépenses en capital | (342) |
| IV. Investissements financiers |
| А. Participations financières mises en équivalence dans : associés | 350 | |||
| les filiales | 360 | |||
| activités conjointes | 370 | |||
| B. Autres placements financiers c : Actions et parts dans le capital d'autres sociétés | 380 | |||
| actions | 390 | |||
| obligations | 400 | |||
| autres | 410 | |||
| Total (section A + section B) | 420 |
| Dans la ligne 045, colonne 4 du bilan, les autres placements financiers à long terme sont reflétés : au coût d'acquisition | (421) | |
| à la juste valeur | (422) | |
| au coût amorti | (423) | |
| De la ligne 220, colonne 4 du bilan Les investissements financiers actuels sont reflétés : à leur coût | (424) | |
| à la juste valeur | (425) | |
| au coût amorti | (426) |
| V. Produits et charges |
| А. Autres produits et charges d'exploitation Contrats de location simple d'actifs | 440 | ||
| Différences de change opérationnelles | 450 | ||
| Vente d'autres actifs courants | 460 | ||
| Amendes, pénalités, confiscations | 470 | ||
| Entretien des logements et des équipements sociaux et culturels communaux | 480 | ||
| Autres produits et charges d'exploitation | 490 | ||
| y compris : Provision pour créances douteuses | 491 | X | |
| Coûts et pertes improductifs | 492 | X | |
| B. Produits et pertes des participations dans : associés | 500 | ||
| les filiales | 510 | ||
| activités conjointes | 520 | ||
| C. Autres produits et charges financiers Dividendes | 530 | X | |
| Intérêt | 540 | X | |
| Location-financement d'actifs | 550 | ||
| Autres produits et charges financiers | 560 | ||
| D. Autres produits et charges Réalisation d'investissements financiers | 570 | ||
| Gains provenant de regroupements d'entreprises | 580 | ||
| Le résultat de l'évaluation de l'utilité | 590 | ||
| Différences de taux de change hors exploitation | 600 | ||
| Actifs donnés reçus | 610 | X | |
| Réductions de valeur d'actifs non courants | 620 | X | |
| Autres produits et charges | 630 |
| Échange de marchandises (troc) transactions avec des produits (biens, travaux, services) | (631) | |
| Part des recettes provenant de la vente de produits (biens, travaux, services) dans le cadre de contrats de troc avec des parties liées | (632) | % |
| Charges financières incluses dans le coût des ventes | (633) |
| VI. Trésorerie et équivalents de trésorerie |
| Caissier | 640 | |
| Compte bancaire courant | 650 | |
| Autres comptes bancaires (lettres de crédit, carnets de chèques) | 660 | |
| L'argent liquide en mouvement | 670 | |
| Équivalents de trésorerie | 680 | |
| Ensemble | 690 |
| De la ligne 070, colonne 4 du bilan Liquidités dont l'utilisation est restreinte | (691) |
| VII. Provisions et réserves |
| Provision pour congés payés | 710 | |||||||
| Provision pour les coûts de pension supplémentaires suivants | 720 | |||||||
| Provision pour les coûts de garantie suivants | 730 | |||||||
| Provision pour frais de restructuration futurs | 740 | |||||||
| Provision pour les coûts suivants liés à l'exécution des obligations découlant de contrats déficitaires | 750 | |||||||
| 760 | ||||||||
| 770 | ||||||||
| Provision pour créances douteuses | 775 | |||||||
| Ensemble | 780 |
| VIII. Inventaires |
| Matières premières et fournitures | 800 | |||
| Achats de produits semi-finis et de composants | 810 | |||
| Carburant | 820 | |||
| Emballage et matériaux d'emballage | 830 | |||
| Matériaux de construction | 840 | |||
| Pièces détachées | 850 | |||
| Matériaux agricoles | 860 | |||
| Actifs biologiques courants | 870 | |||
| Articles de faible valeur et d'usure | 880 | |||
| Travaux en cours | 890 | |||
| Produits finis | 900 | |||
| Produits. | 910 | |||
| Ensemble | 920 |
| Ligne 920, colonne 3 Valeur comptable des stocks : à la valeur nette de réalisation | (921) | |
| transférés pour être recyclés | (922) | |
| nantis en tant que collatéral | (923) | |
| transféré à la commission | (924) | |
| Actifs en dépôt (compte hors bilan 02) | (925) | |
| Bilan des stocks destinés à la vente | (926) |
| IX. Comptes à recevoir |
| Créances pour biens, travaux et services | 940 | ||||
| Autres créances à court terme | 950 |
| Créances irrécouvrables radiées au cours de l'année de référence | (951) | |
| Aux lignes 930 et 950 de la colonne 3, les montants dus par les parties liées | (952) |
| X. Manque à gagner et pertes dues à la détérioration d'objets de valeur |
| Manques et pertes identifiés (radiés) pour l'année | 960 | |
| Comptabilisées comme dettes des coupables au cours de l'année de référence | 970 | |
| Montant des manques et pertes pour lesquels la décision finale sur les coupables n'a pas été prise à la fin de l'année (compte hors bilan 072) | 980 |
| XI. Contrats de construction |
| Recettes provenant de contrats de construction pour l'année de référence | 1110 | |
| Dette à la fin de l'année de référence : | ||
| - clients bruts | 1120 | |
| - Brut aux clients | 1130 | |
| - des avances reçues | 1140 | |
| Montant des fonds détenus à la fin de l'année | 1150 | |
| Coût des travaux effectués par des sous-traitants dans le cadre de contrats de construction en cours | 1160 | |
| XII. L'impôt sur le revenu |
| Impôt sur le revenu courant | 1210 | |
| Actifs d'impôts différés : | ||
| - au début de l'année de référence | 1220 | |
| - à la fin de l'année de référence | 1225 | |
| Passifs d'impôts différés : | ||
| - au début de l'année de référence | 1230 | |
| - à la fin de l'année de référence | 1235 | |
| Inclus dans l'état des résultats financiers - total | 1240 | |
| y compris : | ||
| - impôt sur le revenu courant | 1241 | |
| - diminution (augmentation) des actifs d'impôts différés | 1242 | |
| - augmentation (diminution) des impôts différés passifs | 1243 | |
| Comptabilisés dans les capitaux propres - total | 1250 | |
| y compris : | ||
| - impôt sur le revenu courant | 1251 | |
| - diminution (augmentation) des actifs d'impôts différés | 1252 | |
| - augmentation (diminution) des impôts différés passifs | 1253 | |
| XIII. Utilisation des dotations aux amortissements |
| Charges à payer pour l'année de référence | 1300 | |
| Utilisé pour l'année - total | 1310 | |
| y compris sur : | ||
| - construction d'installations | 1311 | |
| - Acquisition (fabrication) et amélioration des immobilisations corporelles | 1312 | |
| - dont machines et équipements | 1313 | |
| - Acquisition (création) d'actifs incorporels | 1314 | |
| - remboursement de prêts reçus pour des investissements en capital | 1315 | |
| 1316 | ||
| 1317 | ||
| XIV. Actifs biologiques |
| Actifs biologiques à long terme - total y compris : | 1410 | |||||||||||||||
| bétail de trait | 1411 | |||||||||||||||
| du bétail productif | 1412 | |||||||||||||||
| plantations pérennes | 1413 | |||||||||||||||
| 1414 | ||||||||||||||||
| Autres actifs biologiques non courants | 1415 | |||||||||||||||
| Actifs biologiques courants - total y compris : | 1420 | X | X | X | X | |||||||||||
| Animaux d'élevage et d'engraissement | 1421 | X | X | X | X | |||||||||||
| les actifs biologiques en état de transformation biologique (à l'exception des animaux destinés à l'élevage et à l'engraissement) | 1422 | X | X | X | X | |||||||||||
| 1423 | X | X | X | X | ||||||||||||
| Autres actifs biologiques courants | 1424 | X | X | X | X | |||||||||||
| Ensemble | 1430 |
| A la ligne 1430, colonne 5 et colonne 14, la valeur des actifs biologiques acquis par le biais d'un financement ciblé. | (1431) | |
| À la ligne 1430, colonne 6 et colonne 16, la valeur résiduelle des actifs biologiques à long terme, le coût des actifs biologiques actuels et la juste valeur des actifs biologiques perdus en raison d'événements extraordinaires. | (1432) | |
| A la ligne 1430, colonne 11 et colonne 17, la valeur comptable des actifs biologiques soumis à des restrictions statutaires de propriété | (1433) |
| XV. Résultats financiers de la comptabilisation initiale et de la vente de produits agricoles et d'actifs biologiques supplémentaires |
| Production végétale et actifs biologiques supplémentaires - total y compris : | 1500 | ( ) | ( ) | ( ) | ||||||
| Céréales et légumineuses | 1510 | ( ) | ( ) | ( ) | ||||||
| dont : blé | 1511 | ( ) | ( ) | ( ) | ||||||
| soja | 1512 | ( ) | ( ) | ( ) | ||||||
| tournesol | 1513 | ( ) | ( ) | ( ) | ||||||
| colza | 1514 | ( ) | ( ) | ( ) | ||||||
| betterave à sucre (usine) | 1515 | ( ) | ( ) | ( ) | ||||||
| pomme de terre | 1516 | ( ) | ( ) | ( ) | ||||||
| fruits (à pépins, à noyaux) | 1517 | ( ) | ( ) | ( ) | ||||||
| Autres productions végétales | 1518 | ( ) | ( ) | ( ) | ||||||
| actifs biologiques supplémentaires de la production végétale | 1519 | ( ) | ( ) | ( ) | ||||||
| Produits animaux et actifs biologiques supplémentaires - total y compris : | 1520 | ( ) | ( ) | ( ) | ||||||
| gain de poids vif - total | 1530 | ( ) | ( ) | ( ) | ||||||
| de celui-ci : le bétail | 1531 | ( ) | ( ) | ( ) | ||||||
| porcs | 1532 | ( ) | ( ) | ( ) | ||||||
| lait | 1533 | ( ) | ( ) | ( ) | ||||||
| laine | 1534 | ( ) | ( ) | ( ) | ||||||
| œufs | 1535 | ( ) | ( ) | ( ) | ||||||
| Autres produits de l'élevage | 1536 | ( ) | ( ) | ( ) | ||||||
| les actifs biologiques supplémentaires de la production animale | 1537 | ( ) | ( ) | ( ) | ||||||
| produits de la pisciculture | 1538 | ( ) | ( ) | ( ) | ||||||
| 1539 | ( ) | ( ) | ( ) | |||||||
| Produits agricoles et actifs biologiques supplémentaires - total | 1540 | ( ) | ( ) | ( ) |
| Directeur. | |
|---|---|
| Chef comptable |